Un outil puissant pour réduire vos impôts

Dans le domaine de la planification financière*, il est essentiel de trouver des stratégies efficaces pour réduire les impôts tout en maximisant les rendements. Les actions accréditives structurées se démarquent comme l’une des solutions les plus avantageuses pour les individus à revenu élevé au Québec et au Canada. Explorons ensemble les avantages, la clientèle visée et les résultats prometteurs de cette stratégie fiscale.

Les avantages des actions accréditives structurées

Les actions accréditives structurées sont conçues pour offrir une opportunité d’investissement non sans risque avec un rendement potentiellement élevé, qui peut atteindre jusqu’à 30 %. Cet instrument fiscal a été développé pour encourager l’exploration et le développement des ressources naturelles, offrant ainsi aux investisseurs une façon unique de réduire leur charge fiscale tout en soutenant un secteur d’activité crucial pour l’économie canadienne.

L’un des principaux attraits des actions accréditives structurées réside dans leur capacité à procurer des déductions fiscales significatives et des crédits d’impôt pour les investisseurs. Contrairement à d’autres formes d’investissement, les actions accréditives permettent aux sociétés d’exploration minière de renoncer à leurs frais d’exploration au Canada (FEC) et de les transférer aux investisseurs. Cela se traduit par une réduction substantielle de l’impôt sur le revenu pour les investisseurs, en rendant ces coûts entièrement déductibles.

En outre, grâce à une structure optimisée où l’acheteur initial revend la journée même les actions à escompte à un investisseur final, le risque de marché est largement atténué voire éliminer. Le retour sur investissement est donc plus prévisible, rendant cette option particulièrement intéressante pour ceux qui cherchent à sécuriser leur capital tout en bénéficiant de réductions fiscales.

La clientèle visée par les actions accréditives structurées

Les actions accréditives structurées sont spécialement conçues pour les individus à revenu élevé, notamment ceux imposés au taux marginal le plus élevé. Elles s’adressent particulièrement aux propriétaires d’entreprises, aux professionnels fortunés et aux investisseurs qui cherchent à réduire leur fardeau fiscal. En effet, ces actions sont idéales pour les clients qui envisagent de procéder à des retraits importants de leurs REER ou FERR, ou pour ceux qui bénéficient d’un revenu imposable élevé, qui viennent de déclencher un gain en capital important et qui souhaitent maximiser leurs économies d’impôt.

Pour être admissibles à investir dans des actions accréditives structurées, les investisseurs doivent être accrédités, ce qui signifie qu’ils doivent avoir un revenu personnel de 200 000 $ (ou 300 000 $ avec leur conjoint) au cours des deux dernières années, ou posséder plus de 1 000 000 $ en actifs financiers nets. Ces critères d’éligibilité visent à s’assurer que seuls les individus bien informés et capables de supporter les risques liés à ce type d’investissement puissent en tirer parti.

Des résultats attrayants pour les investisseurs avertis

Les rendements potentiels des actions accréditives structurées peuvent être impressionnants, avec un taux de rendement après impôt qui peut dépasser les 30 %. Ces performances sont largement attribuables aux crédits d’impôt et aux déductions fiscales offertes aux investisseurs, qui réduisent considérablement leur coût d’investissement net. Par exemple, pour un investissement initial de 100 000 $, l’analyse des flux monétaires montre un rendement net après impôt d’environ 31,32 %, ce qui est extrêmement compétitif comparé à d’autres formes d’investissement à risque similaire.

De plus, les crédits d’impôt provinciaux et fédéraux, comme le Crédit d’Impôt à l’Investissement (CII) pour l’exploration, augmentent encore les avantages financiers pour les investisseurs au Québec. Ce soutien fiscal additionnel contribue à maximiser les rendements et à réduire l’impact fiscal global, faisant des actions accréditives structurées une solution de choix pour les investisseurs à la recherche de stratégies efficaces pour optimiser leur portefeuille.

Contactez-nous si vous souhaitez en savoir plus sur les accréditives structurées

Les actions accréditives structurées offrent une combinaison rare de réduction de risques et de rendement élevé, tout en permettant une réduction fiscale significative. Elles sont particulièrement bien adaptées aux investisseurs fortunés qui cherchent à alléger leur charge fiscale tout en soutenant le secteur minier canadien. Pour les conseillers financiers, il s’agit d’un outil stratégique pour attirer et fidéliser une clientèle aisée, en se distinguant par des solutions de gestion de patrimoine innovantes et fiscalement avantageuses. Si vous êtes dans une situation de revenu élevé et que vous souhaitez réduire vos impôts tout en maximisant vos rendements, les actions accréditives structurées pourraient bien être la solution que vous recherchez.

*Avant d’envisager cet investissement pour des raisons fiscales, veuillez consultez votre comptable ou votre fiscaliste afin d’évaluer l’impact d’un tel investissement sur votre fiscalité personnelle.

*Les services de planification financière sont offerts par le biais de Jonathan B. Therrien et Isabelle Bérard, Planificatrice et planificateur autonomes. Seuls les produits et les services offerts par le biais de iA Gestion privée de patrimoine inc. sont couverts par le Fonds canadien de protection des investisseurs.