166 millions de dollars en erreurs CELI : et si c’était votre argent ?
2025-10-18
Le Compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est probablement l’outil d’épargne préféré des Canadiens. On peut y placer son argent, le faire fructifier et retirer les gains sans payer d’impôt. Simple en apparence… mais chaque année, des milliers de personnes tombent dans le piège des cotisations excédentaires. Résultat : en 2024 seulement, les Canadiens ont payé 166 millions de dollars en pénalités à l’Agence du revenu du Canada (ARC). Comment éviter de faire partie de ces malheureuses statistiques ?
Comment fonctionne la limite de cotisation ?
Chaque année, vous obtenez un droit de cotisation supplémentaire. En 2025, c’était 7 000 $, et depuis la création du CELI en 2009, le total peut atteindre 102 000 $ si vous étiez majeur dès le départ et que vous n’avez jamais cotisé. Les règles importantes à retenir : • Les droits non utilisés s’accumulent. • Si vous retirez de l’argent, vous récupérez cet espace seulement l’année suivante. • Tout excédent entraîne une pénalité de 1 % par mois sur le montant en trop.
Quelles sont les erreurs les plus fréquentes ?
- Avoir plusieurs CELI dans différentes institutions Il est possible d’ouvrir plusieurs CELI, mais la limite s’applique à l’ensemble. Cotiser 7 000 $ dans deux institutions différentes, ce n’est pas 14 000 $ permis… c’est 7 000 $ de trop !
- Remettre un retrait trop vite Beaucoup croient qu’ils peuvent retirer 5 000 $ en juin et le remettre en août. Faux ! Ce montant ne redevient disponible qu’à partir du 1er janvier suivant.
- Ne pas vérifier sa limite auprès de Revenu Canada Votre institution financière ou même votre conseiller(e) financier ne connaissent pas vos cotisations ailleurs. Le seul endroit fiable pour savoir votre marge est le portail en ligne Mon dossier accessible sur le site web de l’ARC.
- Mauvaise coordination en couple Chaque CELI est individuel. On ne peut pas partager ses droits avec son(a) conjoint(e).
Les opportunités parfois manquées du CELI
Il est important de noter que le CELI n’est pas qu’un simple compte d’épargne : vous pouvez y détenir des actions, obligations, FNB, fonds communs etc. Plus le rendement réalisé dans le régime est élevé plus l’avantage fiscal est magnifié. Il faut aussi savoir que contrairement au REER, vous ne recevez pas de déduction fiscale quand vous cotisez, mais vous pouvez toujours retirer sans payer d’impôt. Ces avantages précieux n’occultent pas que si vous recevez un avis de l’ARC pour excédent de cotisation, vous devez agir vite : chaque mois qui passe augmente la facture.
Les meilleures pratiques pour éviter d’être « imposé(e) »
Le CELI est un outil financier intéressant, mais il devient rapidement compliqué si vous avez plusieurs comptes dispersés. Pour éviter les erreurs : • Ne multipliez pas vos comptes CELI inutilement. • Consolidez vos placements dans un seul compte de courtage. Idéalement, faites affaire avec un(e) conseiller(e) autonome indépendant(e), qui détient un permis en valeurs mobilières. Avec elle ou lui, vous pourrez détenir dans un seul CELI n’importe quel placement, provenant de n’importe quelle institution. Cela simplifie vos finances, réduit le risque d’erreurs et maximise vos chances de faire croître vos économies à l’abri de l’impôt.
Auteur : Lionel Dossou, conseiller en gestion de patrimoine de l’Équipe Major auprès d’iA Gestion privée de patrimoine inc.
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